上海刑事律師事務所排名 非法收益的轉移貪贓枉法、貪贓枉法、索賄受賄、侵吞國有資產、從事走私、販私、詐騙、逃稅等獲取的巨額財產，實現化公為私。因為中國正處于體制轉軌時期，國有企業和集體企業的激勵、約束和內部監督機制不夠完善，境內母公司通過各種方式將資產和利潤轉移給境外子公司或外國公司，使得少數人在境外擁有更多的公有資產，或者直接將其私有化。
洗黑錢主要有三種方式：一是到境外簽合同，將購貨匯出境外，此時通常要在國內和國外相互配合做假單據；二是通過地下錢莊進行洗黑錢的匯出；三是分散投資，將資金化整為零。目前，潮汕地區走私積存的黑錢多由地下錢莊洗刷，“原因有二，一是地下錢莊洗刷黑錢成本極低，以港幣為例，銀行兌換牌價0.8，地下錢莊牌價1.10。二是潮汕地區海外僑胞多，黑錢經常到國外以親友饋贈的形式回流?！?/span>
其實，地下錢莊為走私分子洗黑錢已成公開秘密，不單潮汕地區，福建、浙江一帶也是如此。相關資料顯示，在廈門遠華走私團伙中，賴昌星的大筆收入通過地下錢莊流入國外。1996年到1998年間，遠華偷渡所得約120億元人民幣，是由其財務主管莊建群派人把錢匯到廣州一個化名“黃河”的家庭的地下錢莊里，再由“黃河”通知香港合作伙伴匯到遠華在香港的代理機構。根據估算，國內每年通過地下錢莊進行的黑錢“洗白”金額高達2000億之多。
上海刑事律師事務所排名 洗黑錢這一黑道術語被稱為“打數”：當境內的“客戶”想要以大量人民幣現金或匯票換取港幣或美金，在香港提取人民幣或美金時，就把人民幣現金或匯票直接交給地下錢莊或存入他們指定的賬戶，地下錢莊根據當天的外匯黑市價格計算出他們應支付的港幣或美金數額，然后通知他們在香港的合伙人，他們將外匯從他們在香港的賬戶中支付到客戶指定賬戶。反之。