這里的刑法風險主要是指，可能非法侵犯互聯網金融活動及相關的金融管理秩序、專業機構和客戶的產權、社會管理秩序等，造成嚴重損害和引起刑事犯罪，特別是可能導致機構及/或其工作人員承擔刑事責任的事件（我們也可以稱之為“風險事件”)。寶山刑事律師就來為您介紹一下有關的情況。

　　1、信息網絡安全事件

　　自互聯網誕生以來，信息網絡安全一直是互聯網行業關注的重要問題。非法主體非法侵入計算機信息系統，非法獲取和使用系統數據，嚴重損害了互聯網安全，擾亂了社會公共秩序。

　　根據我國《刑法》第二百八十五條、第二百八十六條的相關規定，非法侵入、控制、破壞計算機信息系統，非法獲取計算機信息系統數據的行為，涉嫌構成“非法侵入計算機信息系統罪”“非法獲取計算機信息系統數據罪”“非法控制計算機信息系統罪”“破壞計算機信息系統罪”等犯罪。

　　更重要的是，很多情況下，上述犯罪問題行為的實施效果并不意味著犯罪的“終點”，而是企業為了中國實施以及其他經濟犯罪的“手段”和“預備”。根據我國刑法第287條之規定，利用電子計算機技術實施農村金融詐騙、盜竊、貪污、挪用公款、竊取國家秘密或者通過其他犯罪的，依照本法相關法律規定定罪處罰。

　　當互聯網與金融深度融合時，上述信息網絡安全事件引發的刑事法律風險必然會蔓延到金融領域。這類事件的發生不僅嚴重破壞了金融管理秩序，而且嚴重侵犯和損害了金融機構及其客戶的財產權、個人隱私和商業秘密。

　　根據公開新聞報道，早在2007年，浙江省麗水市人民法院即對兩名Q幣大盜分別判處有期徒刑13年和15年，罪名是盜竊罪。該報道顯示，嫌疑人通過侵入原單位計算機信息系統的方式，非法獲取系統內的Q幣，并將所竊取的Q幣用于出售獲利。

　　在這則案例中，我們教師可以自己看到，犯罪分子通過非法侵入計算機技術信息服務系統的方式，竊取了一個具有財產屬性的虛擬貨幣Q幣。而在我國互聯網企業金融經濟活動中，客戶提供個人發展信息及財產信息、從業機構的資金及管理會計信息、商業秘密等一系列重要基礎信息資源都是從業機構對于網絡控制系統中的一組組數據。

　　因此，當不法分子侵入從業機構的信息處理系統，并大肆獲取其中的數據分析信息時，從業機構及其影響客戶將極有可能遭受不可估量的損失和破壞。

　　2、流動性風險事件

　　什么是“流動性風險”？根據中國銀行保險監督管理委員會2014年1月17日發布的《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》（以下簡稱《管理辦法》）第3條的規定，“本辦法所稱流動性風險，是指商業銀行無法以合理成本及時獲得足夠資金支付到期債務、其他支付義務和正常經營所需資本金的風險。”

　　雖然上述行政措施中關于“流動性風險”的規定只適用于人民中華民國設立的商業銀行，但其內涵在很大程度上體現了“流動性風險”的共同特征，即“資本鏈斷裂”。實踐中，引發資金鏈斷裂的原因很多，但并非都會引向刑事犯罪，從刑事法律風險的防范角度出發，應重點關注以下情形：

　　從業教育機構及/或其從人員可以利用技術職務之便，挪用、侵占機構進行資金。這里的資金既包括會計從業機構的自由發展資金，也包括數據存放在從業機構或其控制、管理系統賬戶中的客戶提供資金。

　　試想，如果我們從業機構的相關研究人員，擅自將具備一個特定用途的資金問題予以侵占或挪作他用，從而影響導致一些相關公司資金人才流失或難以得到及時“回籠”，則極有可能會引發社會從業機構之間出現“資金鏈斷裂”的流動性以及風險。

　　與此同時，寶山刑事律師提醒大家注意，相關行業從業機構及/或其從業人員的該等行為也涉嫌構成分析我國傳統刑法所規定的職務侵占罪、挪用資金罪、貪污罪、挪用公款罪、背信運用受托財產罪等犯罪。